养老仅靠社保还不够

　　社保如肤，商保如衣。仅仅依靠社保，就如同在大海中光着身子游泳。大海风高浪急，你为此做好准备了吗？

　　社会养老保险的“真相”

 

　　要了解社会养老保险，首先要弄明白社会保障的概念。社会保障是指国家以立法和行政措施确立对遇到疾病、伤残、生育、年老、死亡、失业、灾害或者其他风险的社会成员给予相应的经济、物质和服务的帮助，以保证其基本生活需要的一种社会经济福利制度。

 

　　社会养老保险是社会保障的一种，即社会成员遇到“年老”时所给予的经济方面的帮助，是国家依法建立的，参保人依法履行缴费义务和领取养老金，由政府确保支付的养老金计划，目前也称为社会养老保险计划、政府养老金计划、强制性养老金计划和“第一支柱”养老金计划等。社会基本养老保险有3大环节，即资金筹集、资产管理和养老金支付。

 

　　资金统筹

 

　　目前我国实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，基本养老保险基金的筹集由国家、单位和个人共同负担。目前，基本养老保险费主要由企业和个人按不同缴费比例共同缴纳，其中企业每月按照其缴费总基数的20%缴纳，职工按照本人工资的8%缴纳，但个人缴费基数最高为统筹地职工月平均工资的300%，最低为统筹地职工月平均工资的60%，在职企业职工缴费由所在企业代扣代缴。自由职业人员、城镇个体工商户业主以本市上一年度职工月平均工资作为缴费基数，按照20%的比例缴纳基本养老保险费，其中8%计入个人账户，由本人直接向征缴部门缴纳，个体工商户从业人员缴费由其业主代扣代缴。

 

　　资产管理

 

　　资产管理包括社会统筹和个人账户管理两个部分，前者是为确保支付基础养老金而设立的公共财务收支系统，资金来源包括企业缴费以及财政补贴等，由社保经办机构统一管理，实行社会互济、风险分担，财务方式是以支定收，现收现付，即用年轻一代的缴费支付退休一代的养老金。后者是参加社会养老保险的个人名下的为缴纳养老保险费和支付个人账户养老金而设立的权益记录，实行完全积累制，资金来源于个人缴费及投资收益，账户资金不得提前支取，免征利息税。