宜昌市第二社会福利院认真做好单位内部控制体

本网讯（通讯员 杨帆）为了进一步提高内部管理水平，规范内部控制，有效防控廉政风险，宜昌市第二社会福利院依据《行政事业单位内部控制规范（实行）》的要求，积极开展内部控制体系建设工作，在内控的建立与实施过程中，该院紧密结合单位工作实际，以问题为导向，有效实现不相容岗位分离和权力制衡。

一、组建领导小组。单位内部控制是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要全院各科室的协作和配合。该院在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键，成立了由院长任组长、分管财务工作的副院长任副组长、各科室负责人为成员的内部控制领导小组。领导小组下设内控工作办公室，其中计财科牵头协调内部控制的建立与实施工作，各科室为内部控制的具体执行机构，积极配合内控工作办公室建立和实施内部控制。

二、加强宣传培训。要贯彻实施好内控规范，就应该让各科室相关工作人员了解和熟悉内控规范的内容，自觉遵守相关规定。为此，该院开展了有针对性的培训，把遵守财经纪律、认真执行财务制度、加强内部控制等作为重点内容，通过培训，提高了相关人员贯彻实施《内控规范》的自觉性。

三、构建内控机制。一是建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括以下内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，财务信息编报要求，经济活动风险评估。二是梳理了经济活动业务层面的各项管理制度及流程。制定修改了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等六个方面的制度；新建经费支出事前审批单、合同台账，优化完善劳务用工单、采购申请单、票据台账、资产台账、资产卡片等表单。三是对内控相关制度进行汇总整理、编制成册，做到内控管理职责清晰，经济业务管理规范有序，提高单位人员工作效率，实现内部管理的规范化。

内部控制建设是政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性的工作，该院下一步将加强专业理论学习，继续建立健全内部控制体系建设，加强风险评估与内部监督，确保内控实施取得良好效果。同时，要采取各种方式加强内控宣传培训，在院内形成“人人学内控，处处讲内控”的良好氛围。（宜昌市第二社会福利院）