挖掘年金市场潜力 还需更多参与意识

最新统计数据显示，世界上167个实行养老保险制度的国家中，有1／3以上国家的企业年金制度覆盖了约1／3的劳动人口，丹麦、法国、瑞士的年金覆盖率几乎达到100％，英国、美国、加拿大等国在50％左右。而我国目前的企业年金市场并不太火爆，截至2005年底，企业年金参加职工924万人。同期基本养老保险覆盖的职工人数为17487万人，企业年金覆盖职工人数只占基本养老保险覆盖人数的5．28％。如此大的差距其实远不止体现在这些数据上面，与任何舶来的“洋名词”一样，知道它是什么并不代表知道了为什么需要它。同样的，企业年金作为一种资金投资渠道，它的利益点在哪里？我们为什么在支付养老保险之外还需要它？都是在下一步挖掘年金市场前迫切需要得到澄清的问题。

企业年金提升未来生活质量

企业年金是我国所确立的多支柱养老保险体系目标中的第二支柱，可以最大程度上保障参加人在退休后维持原有的生活水平。在我国，虽然越来越多的人已开始参加基本养老保险制度，但是基本养老保险的替代率并不高。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。根据国务院38号文的规定，以职工缴费年限35年退休为例，那么该职工的基础养老金部分的工资替代率为35％，而个人账户（本人缴费工资的8％）的目标替代率个人账户养老金替代率调整为24．2％。也就是说，我国基本养老保险制度的目标替代率为60％左右，并不能使职工退休之后的生活水平维持在相当的水平。而据2006年10月份的消息，中国保监会主席助理陈文辉在国际保险监督官协会年会上透露，今年前8个月，保险公司负责运作的企业年金收益率高达4．5％。认同企业年金，并积极地参与其中，从而加快我国企业年金市场的发展，才能使人们享受到更高质量的退休生活。

人口老龄化催生养老新意识

2006年8月25日，国家统计局在结束全国1％人口抽样调查后发布的数据称，2005年末我国65岁以上的老龄人口达到10045万人，占总人口的7．69％，已进入老龄化社会。到2020年左右，我国老年人口占总人口的比例将超过10％，到2040年，中国将步入严重老龄化时期，平均每5个人中就会有1个65岁以上的老年人口。另一方面，目前中国家庭的人口结构日趋呈现“倒三角”的形势，已经挖掉了“养儿防老”的人口基础，同时也挖掉了现收现付、低保障、高覆盖名义账户制的基础。人口老龄化和家庭小型化意味着基本养老保险缴费人员会越来越少，而退休人员却越来越多，这将进一步加剧我国基本养老保险的支付压力。

应对我国当前的人口和家庭结构的变化，只有通过加强对国民的企业年金宣传与教育，树立多层次养老保障的观念。企业年金是我国所确立的多支柱养老保险体系目标中的第二支柱，可以最大程度上保障参加人在退休后维持原有的生活水平。

政府宣传助提参与积极性

企业年金是一个专业性比较强的福利项目，对于绝大多数人而言比较陌生，参与其中有一定的困难。从国外经验来看，对全民进行企业年金宣传与教育是一种非盈利性的普及教育，政府主管部门责任重大，政府主管部门的宣传与培训具有权威和示范性，是其他主体进行培训与宣传的样本。帮助群众了解企业年金计划的运作流程，自身参与该项计划时的权益，积极地参与到这项新的福利项目中去。因此，为了夯实企业年金发展的民意基础，亟需对国民开展对国民的企业年金宣传与教育。各类的宣传手册和业务服务手册的发放，电台媒体的宣传以及开办公益讲座等形式都可以用来对企业年金市场的所有参与者进行知识普及和政策宣导。此外，政府还可以建立功能全面的门户网站，以此对公众进行企业年金的宣传与咨询。

2007年02月12日 02:43  证券日报 □杨老金 何伟