尽快建立健全社会保险精算制度

无忧保失业保险早报：制度建立需精算支撑边缘人员更需制度保障

：请问精算的含义是什么？

孙洁：精算是以概率论和数理统计为基础，综合运用人口、经济等相关学科的知识，评估未来的收支、债务水平和运行风险，使财务保障方案能够稳定运行的数量分析方法。

：今年两会上，您提出了《关于尽快建立健全社会保险精算制度的提案》，其背景和初衷是什么？

孙洁：这个提案源于我对失业保险所做的一个调研。2010年，我发现《失业保险条例》实施11年来，全国失业保险基金累计结余高达1514.5亿元。在受金融危机冲击较大的2008、2009年，我国各类企业大规模裁员，失业人口在短期内迅速增加，登记失业率和调查失业率均有较大提高，失业保险基金结余却依然保持较快增长。

2008年，全国城镇登记失业率达4.2%，为2006至2008年3年的高点，但领取失业保险金的人数却逆势减少，年末仅占登记失业人员的29.4%。企业下岗职工为主体的老失业群体与农民工群体并存，此外，还有规模不断扩大的大学生新失业群体。

由于未建立劳动关系，缺乏接续机制，工作地、失业地和原籍地分离，上述3类群体并没有被失业保险有效覆盖。也就是说，失业风险大的人群反而较少参加保险。这表明，现行制度缺乏针对不同失业群体的保障需求和不同企业雇用水平的差异性进行设计。之所以缺少这种差异性设计，源于我们的制度在建立时缺少数据以及测算的支撑，也就是在各项社会保险中没有引入精算制度。

存在不合理结余加强精算应对老龄化

：缺乏精算的精细化管理，会对社会保险制度造成什么影响？

孙洁：由于缺乏精算，一方面，社会保险基金存在不合理的高额结余，另一方面，还未实现人员全覆盖，一些失业人员无法领取失业保险金，一些工伤人员没有得到应有的保障。

更重要的是，在社保基金高额结余的同时，中央和地方政府在各项社会保险金支出上存在大量财政补贴。截至2012年末，我国城镇基本医疗保险统筹基金累计结存4947亿元，当年职工医保基金、居民医保基金、新农合基金累计结余率分别为45%、15%和36%。失业保险基金累计结存2929亿元。工伤保险基金累计结存737亿元，是2008年的2.5倍。生育保险基金累计结存428亿元。

一方面，四项现收现付的社会保险基金有钱花不出去，导致基金在睡大觉；另一方面，不少失业、工伤致残人员、农民工、流动就业人口难以享受到相关社保待遇。现收现付制下社会保险基金如此大量沉淀，不仅是极大浪费，而且表明我国社保制度运行中存在不合理因素。

同样，因为精算环节的薄弱，我们低估了人口老龄化所带来的挑战，法定缴费年限的规定，法定退休年龄的提高，养老保险收支平衡的测算，各种医疗支付方式对费用控制效果的影响，疾病谱变化、病种不同阶段并发症对医疗费用基金收支平衡的影响等等。虽然有部分历史数据，但是都挖掘不够，以至于政策自出台时因缺乏精算支持就带有缺陷，加上政策实施不到位以及各地政府的自由裁量，使政策在执行中出现各种偏离和变形。

目前，在基本养老保险领域，已有研究成果证明，缴费基数过低、缴费基数不实，是导致养老保险基金流失的一大原因，法定15年缴费年限过短、个人账户月除数偏少等无法满足未来养老金的需求。

：为何我国的社会保险制度制定和实施缺乏精算支持？

孙洁：缺乏制度保障是拓展精算技术应用的难点。我国《社会保险法》尚未明确规定社会保险领域需应用精算技术，通篇法律文本中找不到精算二字。在论证政策决策、运行监控及评估等制度方面，也没有相关的具体要求。客观上，我国也缺乏精算相关人才的引入机制，使得社会保险精算在发展过程中，处于一个举步维艰的阶段。这是一个很大的缺憾。但是，随着社会保险制度规范化、科学化水平的提高，建立并实施社会保险精算制度势所必然。《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》提出，实现基础养老金全国统筹，坚持精算平衡原则。

明确精算法律地位编制社保精算报告

：对于建立健全社会保险精算制度，您有什么建议？

孙洁：第一，重视社会保险精算。建议修订《社会保险法》，增加坚持各项社会保险精算平衡的条款。要从体制上突出精算在制定社会保险政策和经办管理中的重要地位，明确规定社会保险精算的工作内容、职责、程序和质量要求。各级政府领导必须重视精算工作，要尊重正确的定量分析结果，并积极采纳以定量分析为基础提出的政策建议。如同保险精算对于保险公司的重要程度，每一级社会保险决策部门和经办机构应配置社保精算师，每年对各统筹地区制度运行进行精算分析，预测未来发展趋势，定期适度调整相关政策。

第二，编制社会保险年度精算分析报告，提交各级人大常委会进行审议。就某一统筹地区而言，需要根据本地实际，选择若干重点项目，进行定量分析，积极创造条件，逐渐增加定量分析的项目，提高分析水平，扩大应用范围，增强定量分析结果对于决策的影响力。研究制度的参保、缴费、受益人口规模和结构，以及基金的收入、支出和结余，分析影响收支平衡和基金结余的因素。分别精算分析积累制和现收现付制的社会保险制度，提交年度精算报告，提交各级人大常委会进行审议。

第三，对于重要社会保险法律法规中所涉及的具体参数和数据，应提交精算分析报告，交各级人大常委会进行审议，时机成熟时向全社会公布。这包括现行制度中养老保险法定缴费15年的测算，养老金待遇计发的月除数的测算，工伤保险的行业缴费率测算与浮动费率的确定，医疗保险起付线、封顶线、比例共付的规定，失业保险和生育保险缴费率测算等。

第四，加快培养社会保险精算人才。大数据时代面临的最大挑战，是数据分析人才，特别是高端精算、统计和数据挖掘人才短缺。增加精算与风险管理新专业，建立社会保险精算师资格证书制度。

无忧保采用专业的云+SaaS技术，推出“互联网+个人社保”的个体社保产品。用户只需要关注无忧保微信号，即可在线进行个人社保、公积金缴纳咨询等业务。

小编有话说：谢谢这么优秀的你来看文章，有什么想对小编说的尽管来吧，大家的支持就是我们的动力，欢迎大家踊跃发表疑问，欢迎吐槽，社保生态圈群：248069515